Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации О.Г. Карпович, Ю.В. Трунцевский Серьезные экономические преступления XXI века Опыт противодействия им в Великобритании, России и США Рекомендовано к изданию Научно-исследовательским институтом образования и науки в качестве монографии. <...> В качестве основного источника исследования названных проблем выступили материалы Отдела по борьбе с крупным мошенничеством (Serious Fraud Office (SFO) (Великобритания: http://www.sfo.gov.uk), в частности, сборник научно-практических материалов: «Serious Economic Crime. <...> White Page Ltd, 2011», подготовленный с участием специалистов правительственных и неправительственных организаций (Организация по экономическому сотрудничеству и развитию (OECD), World Bank, Transparency International, European Antifraud Office (OLAF) и др. <...> Справочник по предотвращению и комплаенсу» — это первый выпуск SFO — ведомства по расследованию крупных финансовых махинаций, издание которого было связано со вступлением в силу британского закона о взяточничестве (UK Bribery Act, 2010), играющего ключевую роль в борьбе против корпоративной коррупции не только в Великобритании, но и в других странах, в частности, США, где уже действует US Foreign Corrupt Practices Act. <...> Экономические преступления становятся все более и более сложными и по своей природе и по международной распространенности. <...> Понятие и особенности предупреждения экономических преступлений в России Подход к преступности как к социально-негативному явлению предполагает соответствующую стратегию борьбы с ней (противодействия), одним из направлений которой является предупреждение преступлений, буквально означающее предохранение людей, общества, государства от преступлений. <...> 203; Карпович О.Г. Противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов в России. <...> Федеральный закон от 27 июля 2010 г. ¹ 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные <...>
Серьезные_экономические_преступления_XXI_века._Опыт_противодействия_им_в_Великобритании,_России_и_США._Монография._Гриф_УМЦ_Профессиональный_учебник._Гриф_НИИ_образования_и_науки._(Серия_Научные_издания_для_юристов)..pdf
УДК 343.7(410+470+571+73)"20"
ББК 67.408.12(4Âåë)+67.408.12(2Ðîñ)+67.408.12(7Ñîå)
Ê26
Рецензенты:
доктор юридических наук, профессор А.В. Макаров
(директор Юридического института Забайкальского государственного университета)
доктор политических наук, профессор А.В. Манойло
(зам. декана факультета политологии МГУ имени М.В. Ломоносова)
доктор экономических наук, профессор В.Б. Мантусов
(зав. кафедрой мировой экономики Дипломатической академии МИД России)
Главный редактор издательства Н.Д. Эриашвили,
кандидат юридических наук, доктор экономических наук, профессор,
лауреат премии Правительства РФ в области науки и техники
Карпович, Олег Геннадьевич.
Ê26
Серьезные экономические преступления XXI века.
Опыт противодействия им в Великобритании, России и
США: монография / О.Г. Карпович, Ю.В. Трунцевский;
вступительное слово Н.Д. Ковалева. — М.: ЮНИТИ-ДАНА:
Закон и ïðàâî, — 223 ñ. — (Ñåðèÿ «Magister»).
I. Трунцевский, Юрий Владимирович.
2015.
ISBN 978-5-238-02442-4
Агентство CIP РГБ
На основе анализа отечественной уголовно-правовой теории, норм
российского и зарубежного уголовного права, законодательных актов, содержащих
нормы, направленные на противодействие серьезным экономическим
преступлениям, проводится анализ опыта борьбы с данным
видом преступлений в Великобритании, России и США.
Монография подготовлена в рамках курса «Правовые основы обеспечения
экономической безопасности», преподаваемого в Финансовом
университете при Правительстве РФ.
Для ученых, политологов, практикующих юристов, предпринимателей,
менеджеров и экономистов, а также студентов вузов. Может быть
использована в процессе законотворческой работы и при организации
комплаенс-функции в хозяйствующих объектах.
ББК 67.408.12(4Âåë)+67.408.12(2Ðîñ)+67.408.12(7Ñîå)
ISBN 978-5-238-02442-4
© ИЗДАТЕЛЬСТВО ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ, 2013
Принадлежит исключительное право на использование и распространение
издания (ÔÇ ¹ 94-ÔÇ от 21 июля 2005 ã.). Воспроизведение всей книги или
любой ее части любыми средствами или в какой-либо форме, в том числе в
интернет-сети, запрещается без письменного разрешения издательства.
© Оформление «ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ», 2013
Стр.3
Оглавление
Вступительное слово
Введение (от авторов)
3
7
Глава 1. Национальные и глобальные меры
противодействия серьезным экономическим
преступлениям 10
1.1. Понятие и особенности предупреждения
экономических преступлений в России
1.2. Организация противодействия экономической
преступности в США
1.3. Субъекты противодействия экономическим
преступлениям в Великобритании и в мире:
общая характеристика деятельности
1.3.1. Предотвращение серьезного экономического
преступления: приоритеты и успехи SFO
1.3.2. Роль FSA в судебном преследовании злоупотребления
рынком и инсайдерскими сделками
1.3.3. Полиция Лондона — местные силы с глобальной
сферой компетенции
1.3.4. Межведомственное и международное сотрудничество
в борьбе с финансовыми преступлениями
10
30
45
45
54
58
60
1.3.5. Европейское бюро по борьбе с мошенничеством
(OLAF) 65
1.3.6. Transparency International в борьбе против
коррупции 68
1.3.7. Всемирный банк в борьбе с глобальной коррупцией
1.3.8. Международные банки развития в борьбе
с мошенничеством и коррупцией
1.3.9. Корпоративный комплаенс как альтернатива
установлению законов, нормативов и правил
для предотвращения серьезных экономических
преступлений
222
79
81
86
Стр.223
Глава 2. Характеристика основных экономических
преступлений
2.1. Понятие и виды экономических преступлений
в России
2.2. Экономическая преступность: определение
понятий в США
2.3. Характеристика некоторых серьезных
экономических преступлений и мер
противодействия их совершению в США
2.3.1. Отмывание преступных доходов
2.3.2. Преступность в сфере высоких технологий
2.3.3. Коррупция
2.4. Характеристика некоторых серьезных
экономических преступлений и мер
противодействия их совершению в Великобритании
2.4.1. Закон Великобритании о взяточничестве
(UK Bribery Act)
2.4.2. Картельные сговоры
2.4.3. Инсайдерская торговля
2.4.4. Отмывание доходов от преступной деятельности
2.4.5. Серьезные финансовые преступления
2.4.6. Корпоративное непредумышленное убийство
Глава 3. Выявление, расследование и предупреждение
серьезных экономических преступлений
(зарубежный опыт)
3.1. Добровольное раскрытие информации
3.3. Выявление незаконных действий со стороны
корпораций
3.4. Расследование корпоративного мошенничества
3.5. Судебно-бухгалтерская экспертиза по серьезным
экономическим преступлениям
3.6. Взаимная правовая помощь в борьбе с серьезными
экономическими преступлениями
3.7. Корпоративная разведка и предупреждение
нарушений информационной безопасности
3.8. Дью-дилидженс — знай своих деловых партнеров
3.9. Информирование (донос) о происходящих
в компании противоправных действиях
94
94
108
115
115
118
119
143
143
151
155
160
167
170
174
174
3.2. Уголовное преследование юридических лиц в США 176
179
181
187
190
193
202
214
Заключение 221
223
Стр.224