Электронные деньги в коммерческом банке (400,00 руб.)

Стр.2

Стр.3

УДК 336.74 ББК 65.262.6 Э45 Авторский коллектив: А. В. Пухов, А.Ю. Мацкевич, А.В. Рего, П.В. Ушанов Электронные деньги в коммерческом банке : практическое пособие / Коллектив Э45 авторов. — М. : КНОРУС, 2015. — 208 с. ISBN 978-5-406-04397-4 С 2011 года в России действует Федеральный Закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (далее — Закон № 161-ФЗ). Разные его нормы вступали в силу в течение 2011, 2012 и 2013 годов. С появлением данного закона «платежный ландшафт» в России существенно изменился: платежные системы зарегистрировались и стали поднадзорны Банку России, банковские платежные агенты получили специализированное законодательство, электронные кошельки преобразовались в небанковские кредитные организации или продали свой бизнес или стали партнерами с банками. Но самое главное — что банки в России, наконец заметили новый для себя сегмент — так называемые электронные деньги. Вполне возможно, что банки и раньше рассматривали данный сегмент как перспективный, но в условиях правового вакуума опасались вести операции с этим продуктом, активизировавшись с появлением специализированного законодательства. Для того, чтобы строить бизнес по работе с электронными деньгами в кредитной организации, вначале следует рассмотреть правовую основу такого бизнеса, начиная с трактовок законодательства. В данной книге приведены подробные комментарии специализированного законодательства с ссылками на конкретные разделы соответствующих нормативных актов. УДК 336.74 ББК 65.262.6 ОГЛАВЛЕНИЕ Глава 1. Электронные деньги в свете закона «О национальной платежной системе» . 1.1. Виды электронных средств платежа . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1.2. Ограничения и возможности переводов электронных денежных средств . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 . 10 . 12 1.3. Особенности взаимодействия с банковскими платежными агентами . . . . 14 Глава 2. Сфера применения электронных денежных средств. . . . . . . . . . . . . . . . . 17 2.1. Бизнес-кейсы применения электронных кошельков. . . . . . . . . . . . . . . 21 Кейс 2.1.1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Кейс 2.1.2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2.2. Бонусные программы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2.3. Деятельность по переводу электронных денежных средств . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 . 26 . 31 . 32 2.3.1. Система информационного сопровождения электронных средств платежа . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 2.3.2. Схема движения денежных средств и информации . . . . . . . . . . . 35 2.3.3. Договорные отношения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 2.3.4. «Плюсы» и «минусы» модели . 2.4. Деятельность в качестве оператора бонусной программы . 2.5. Модель «Бонусная система» . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 . 36 . 38 2.5.1. Краткое описание. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38 2.5.2. Схема движения денежных средств и информации . . . . . . . . . . . 38 2.5.3. Договорные отношения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39 2.5.4. «Плюсы» и «минусы» модели . 2.6. Правовое регулирование мобильных платежей . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 2.6.1. Мобильные платежи: понятие и основы регулирования в России . . 39 . 40 ЭЛЕКТРОННЫЕ ДЕНЬГИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ Изд. № 7685. Подписано в печать 15.12.2014. Формат 70×90/16. Гарнитура «BalticaC». Печать офсетная. Усл. печ. л. 15,21. Уч.-изд. л. 12,3. Тираж 1000 экз. Заказ № ООО «Центр Исследований Платежных Систем и Расчетов» E-mail: info@paysyscenter.ru http://www.paysyscenter.ru ООО «Издательство «КноРус». 117218, г. Москва, ул. Кедрова, д. 14, корп. 2. Тел.: 8-495-741-46-28. E-mail: office@knorus.ru http://www.knorus.ru Отпечатано в филиале «Чеховский Печатный Двор» ОАО «Первая Образцовая типография». 142300, Московская область, г. Чехов, ул. Полиграфистов, д. 1. ISBN 978-5-406-04397-4 © Коллектив авторов, 2015 © ООО «Центр Исследований Платежных Систем и Расчетов», 2015 © ООО «Издательство «КноРус», 2015 2.6.2. Мобильные платежи в контексте Закона № 161-ФЗ . . . . . . . . . . . 44 2.6.3. Проблемы регулирования мобильных платежей и способы их решения . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48 2.6.4. Прогнозы развития рынка мобильных платежей в России . . . . . . . 51 2.7. Работа с электронными денежными средствами . . . . . . . 2.7.1. Включение в реестр операторов электронных денежных средств . . 53 2.7.2. Правила перевода электронных денежных средств . 2.7.3. Деятельность оператора электронных денежных средств . . . . . . . . . . . . 2.7.6. Деятельность оператора электронных денежных средств при привлечении банковских платежных агентов . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2.7.7. Деятельность оператора электронных денежных средств при привлечении оператора для оказания операционных услуг . . . . . 53 . 57 . 58 2.7.4. Предоставление клиентам электронных средств платежа и осуществления перевода электронных денежных средств. . . . . . 59 2.7.5. Увеличение остатка и перевод электронных денежных средств . . 59 . 60 . 61 2.7.8. Обеспечение бесперебойности осуществления перевода электронных денежных средств. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62 2.7.9. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма . . 63

Стр.2

4 • ОГЛАВЛЕНИЕ 2.7.10. Порядок предъявления претензий клиентами оператору электронных денежных средств. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68 2.8. Договорные отношения при работе с электронными денежными средствами . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69 2.8.1. Взаимодействие с клиентами — держателями электронных средств платежа . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 69 2.8.2. Взаимодействие с поставщиком технологической платформы . . 72 2.9. Рекомендации по созданию клиентских интерфейсов. . . . . . . . . . . . . . 75 2.9.1. Оплата в интернет-магазине . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75 2.9.2. Регистрация кошелька. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76 2.9.3. Пополнение кошелька . 2.9.4. Оплата с кошелька . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2.11. Взаимодействие с контрагентами по пополнению электронных кошельков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77 . 77 2.10. Техническая интеграция с кредитной организацией. . . . . . . . . . . . . . . 78 2.10.1. Возможные варианты форматов электронных реестров . . 79 . 2.11.2. Договор перевода денежных средств в целях увеличения остатка электронных денежных средств . 2.11.3. Договор банковского платежного агента . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 81 2.11.1. Договор перевода электронных денежных средств между операторами электронных денежных средств . . . . . . . . . . . . . . 82 . . . . . 2.11.4. Взаимодействие с контрагентами по переводу электронных денежных средств из электронных кошельков . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83 . 85 . 87 2.11.5. Корпоративные электронные средства платежа. . . . . . . . . . . . . 89 Глава 3. Контроль банка за деятельностью банковских платежных агентов . . . . . . . 91 3.1. Ответственность кредитной организации . 3.2. Ответственность банковского платежного агента . . 93 . 94 3.2.1. Методы контроля за идентификацией клиента . . . . . . . . . . . . . . 94 3.2.2. Контроль за использованием специального банковского счета . . . . 98 3.2.3. Использование кассового чека . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 101 Глава 4. Электронные кошельки — собственная НКО или сотрудничество с банком 105 4.1. Организация НКО . . 108 4.1.1. Создание и регистрация НКО . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 109 4.2.2. Затраты на функционирование НКО . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 113 4.2. Партнерство с действующей кредитной организацией . . . . . . . . . . . . 118 4.2.1. Краткое описание. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 119 4.2.2. Движение денежных средств . . 119 Глава 5. Концепция и предпосылки развития информационно-аналитической системы платежной системы Банка России . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 122 5.1. Предпосылки развития современных платежных систем. . . . . . . . . . . 122 5.2. Особенности современных межбанковских систем . . . . . . . . . . . . . . 124 5.3. Риски кризисных явлений в платежных системах . . 126 5.4. Современные подходы к анализу эффективности платежных систем и мирового рынка . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 129 Оглавление • 5 5.5. Информационно-аналитическая система платежной системы Банка России. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 130 Глава 6. Бухгалтерский учет операций с электронными денежными средствами. . . 133 6.1. Бухгалтерский учет операций с электронными денежными средствами физических лиц . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 133 6.1.1. Увеличение остатка электронных денежных средств . . . . . . . . . 133 6.1.2. Перевод электронных денежных средств физическими лицами . . 142 6.1.3. Возврат остатка электронных денежных средств. . . . . . . . . . . . 143 6.2. Бухгалтерский учет операций с электронными денежными средствами юридических лиц . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 147 6.2.1. Увеличение остатка электронных денежных средств юридического лица или индивидуального предпринимателя . . . . 147 6.2.2. Перевод электронных денежных средств юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями . . . . . . . . . . 149 6.2.3. Перевод остатка электронных денежных средств юридического лица или индивидуального предпринимателя на банковский счет . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 151 6.2.4. Списание комиссий за обслуживание электронных средств платежа юридического лица или индивидуального предпринимателя . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 152 Приложение 1. Публичная оферта об осуществлении перевода электронных денежных средств . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 153 Приложение 2. Договор о переводе электронных денежных средств . . . . . . . . . . . 169 Приложение 3. Договор о привлечении банковского платежного агента. . . . . . . . . 178

Стр.3