Банковское законодательство (90,00 руб.)

Стр.1

Стр.2

Стр.3

Стр.4

Стр.5

Министерство образования и науки Российской Федерации Федеральное агентство по образованию Ярославский государственный университет им. П. Г. Демидова Кафедра финансов и кредита Банковское законодательство Методические указания Рекомендовано Научно-методическим советом университета для студентов, обучающихся по специальности Финансы и кредит Ярославль 2009

Стр.1

УДК 336 ББК Х 623.212.3я73 Б 23 Рекомендовано Редакционно-издательским советом университета в качестве учебного издания. План 2009 года Рецензент кафедра финансов и кредита Ярославского государственного университета им. П. Г. Демидова Составители: Д. Ю. Захаров, Л. Б. Парфенова Банковское законодательство: метод. указания Б 23 / сост. Д. Ю. Захаров, Л. Б. Парфенова; Яросл. гос. ун-т. – Ярославль : ЯрГУ, 2009. – 40 с. Краткие методические указания содержат учебнотематические планы, контрольные вопросы к экзамену, а также примерные темы курсовых работ и требования к их выполнению. Предназначены для студентов, обучающихся по специальности 080105 Финансы и кредит (дисциплина «Учет и операционная деятельность в банке», блок ДС, СД), очной, очно-заочной и заочной форм обучения. УДК 336 ББК Х 623.212.3я73 © Ярославский государственный университет, 2009 2

Стр.2

Введение Несмотря на почтенный возраст, банковское дело продолжает стремительно развиваться. Современные банки выходят за рамки традиционных банковских услуг и интенсивно осваивают новые сферы деятельности, что обусловлено научно-техническим прогрессом и постоянным совершенствованием информационных технологий. С каждым годом все большую роль в рыночной экономике приобретает развитие инфраструктуры рынка, важнейшим элементом которой являются кредитные организации. Сегодня практически невозможно представить экономику без развитой сети банковских учреждений. Банки аккумулируют сбережения общества и направляют их в инвестиции, выступают основными посредниками при расчетах предприятий между собой, организуют и регулируют наличное и безналичное денежное обращение, предоставляют возможность предприятиям осуществлять внешнеэкономическую деятельность. Наконец, именно через банки происходит перечисление налоговых платежей в бюджеты различных уровней, благодаря чему органы государственной и местной власти выполняют свои функции. В условиях реформирования экономики России роль банков резко возросла. Решение задачи устойчивого экономического роста невозможно без создания эффективной, конкурентоспособной, максимально удовлетворяющей потребности народного хозяйства и населения банковской системы. Без сильной банковской системы нет полноценного национального суверенитета, не может и эффективно развиваться экономика. Все это предъявляет повышенные требования к уровню подготовки банковских специалистов. Дисциплина «Банковское законодательство» имеет практическую направленность, дает профессиональные знания в области организации деятельности банков и предназначена для студентов высших учебных заведений, обучающихся по специальности «Финансы и кредит», специализация «Банковское дело». В ходе изучения дисциплины рассматриваются экономические и правовые основы деятельности кредитных организаций, раскрываются сущность, содержание и по3

Стр.3

рядок проведения банковских операций. Значительное внимание уделяется вопросам правового регулирования управления банковской деятельностью и государственного банковского надзора в РФ. Широкое проникновение банковской системы во все сегменты экономики обусловливает необходимость изучения правовых основ и практических аспектов банковского законодательства каждым будущим экономистом независимо от специализации. Изучение дисциплины «Банковское законодательство» в этом плане позволяет овладеть широким кругом вопросов, связанных с деятельностью специалиста широкого профиля, обладающего конкретными знаниями в области организации банковского хозяйства. Банковская система – совокупность различных видов банков и других кредитных учреждений в государстве, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система России является двухуровневой. На первом, верхнем уровне находится центральный банк, на втором, нижнем уровне – коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений, которые, с одной стороны, требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, а с другой стороны, определенного государственного регулирования. Первое требование обеспечивается элементами нижнего уровня – коммерческими банками, второе – особым институтом в виде центрального банка. В процессе становления двухуровневой банковской системы в России происходило преодоление деформации кредитных отношений, характерной для командно-административной системы управления экономикой, и формирование регулируемых кредитных отношений. Переход от одноуровневой к двухуровневой системе начался в 1987 г., когда на базе «Стройбанка», «Внешэкономбанка» и пяти специализированных государственных банков («Внешэкономбанк», «Промстройбанк», «Агропромбанк», «Жилсоцбанк», 4

Стр.4

«Сберегательный банк») начали создаваться коммерческие банки. Первый коммерческий банк был зарегистрирован Госбанком СССР в августе 1988 г. С точки зрения правовой инфраструктуры современная банковская система сформировалась в 1990 г., когда практически одновременно были приняты союзные («О госбанке СССР», «О банках и банковской деятельности в СССР») и российские («О Центральном банке РСФСР (Банке России)», «О банках и банковской деятельности РСФСР») законы, официально утвердившие двухуровневую банковскую систему и заложившие основу ее дальнейшего развития. В первые годы функционирования рыночной банковской системы наблюдался резкий рост числа коммерческих банков и прочих институтов банковского рынка. Так, на начало 1994 г. в России действовало более 2 тыс. коммерческих банков, а к концу 1996 г. – уже свыше 2,6 тыс. Массовая приватизация, галопирующая инфляция, активизация частного сектора в торговле, – все эти факторы были источниками высокой прибыли банков и способствовали экстенсивному развитию банковского сектора. К числу активных мер Банка России по поддержанию стабильности банковской системы в начальный период её формирования относится создание в 1992–1995 гг. системы надзора и инспектирования коммерческих банков, а также системы валютного регулирования и валютного контроля. В 1998 г., преодолевая последствия финансового кризиса, Банк России проводил политику реструктуризации банковской системы, направленную на улучшение работы коммерческих банков и повышение их ликвидности. В установленных законодательством рамках с рынка банковских услуг были выведены несостоятельные банки. Этот период характеризуется увеличением капитализации банков, увеличением разнообразия банковских операций, повышением эффективности участия банков в реальном секторе экономики и в целом переходом банков от экстенсивного к интенсивному типу развития. В послекризисный период большое значение для восстановления банковской деятельности имело также создание Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) и Межве5

Стр.5