ТЕОРИЯ УПРАВЛЕНИЯ РИСКОМ Бабешко Людмила Олеговна, д.э.н., профессор кафедры математического моделирования экономических процессов ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации» Babeshko O. <...> Ludmila, Doctor of science (economics), professor, professor of Department of mathematical simulation of economic processes of FSFEI of HPE “Financial University under the Government of the Russian Federation” e-mail: babeshko_ls@mail.ru УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ • 1, 2012 в рамках моделей Бюльмана–Штрауба и случайных эффектов Comparative analysis of the results of forecasting losses within the framework of the Bьhlmann-Straub model and random effects model анализ результатов прогнозирования убытков Сравнительный аннотация: Статья посвящена моделям прогнозирования резервов убытков страховой компании, учитывающим неоднородность рисков в портфеле. <...> Приведены алгоритмы модели Бюльмана–Штрауба для данных треугольника развития и эконометрическая модель со случайным эффектом для панельных данных. <...> Ключевые слова: треугольник развития, убытки, резерв, доверительная модель, оценка резерва, средняя квадратическая ошибка прогноза, остатки, взвешенный метод наименьших квадратов, модель со случайным эффектом, панельные данные. into account the heterogeneity of risks in the portfolio. <...> The models take В последние годы появилось множество математических методов и моделей оценки резервов позднего убытка, базирующихся на статистической информации. <...> 6 Статистическая информация в задачах оценки резервов имеет специальный вид — треугольник развития, в котором представлена структура платежей страховой компании за исследуемый период. <...> Элементы треугольника Sij , 1≤i≤k, 1≤j≤k, представляют собой размеры платежей в финансовом году с номером j по страховым случаям, произошедшим в год с номером i. <...> УПРАВЛЕНИЕ РИСКОМ • 1, 2012 Таблица 1 Год события (i) 1 2 3 Треугольник развития Год платежа (j) 3 1 S11 S21 S31 . k Sk1 Из всех убытков, произошедших в k-м году (последнем в исследуемом периоде) известны только заявленные в этом же году. <...> Для первого года события известны k лет <...>