В учебном пособии рассмотрены сущность и содержание страхования в современной экономике, особенности его становления, юридические основы страхования, основы построения страховых тарифов, понятие и структура страхового рынка, его современное состояние, приведена классификация страхования; в конце каждой главы - контрольные вопросы для самопроверки студентов. <...> 69 4.4 Сущность и виды страховых взносов (премий)…………………72 Раздел 3 ОТРАСЛИ, ПОДОТРАСЛИ И ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ…. <...> Взаимное страхование было особенно развито в Древнем Риме. <...> Личное страхование в гильдиях предусматривало выплату пособия в случае смерти, болезни и инвалидности. <...> Имущественное страхование предполагало возмещение убытков, возникших вследствие стихийных бедствий, таких как наводнение, пожар, кораблекрушение, падеж скота, а также убытков от краж и грабежей. <...> Постепенно страховые операции стали приобретать коммерческий характер, когда предприниматель–страховщик стал вести дело для получения прибыли. <...> Однако на рынок вышли страховые компании, большинство которых не имело опыта страхования. <...> Страхователям известны условия страхования, они согласны с тем, что при рисковом страховании не получат назад свои взносы и никакие страховые выплаты, если их застрахованные объекты не пострадают от страхового случая. <...> Пространственные и временные ограничения страхования означают, что страховщик обеспечивает за деньги страховую защиту лишь в пределах той территории, на которой расположены застрахованные объекты, и лишь в течение того периода времени, который указан в договоре страхования. <...> Резервы, созданные из нетто-взносов, в конечном счете, будут израсходованы на страховые выплаты, т.е. вернутся страхователям. <...> Сами страховые выплаты осуществляются только при наступлении заранее оговоренных событий. <...> Через страхование финансовые последствия определенных рисков перекладываются на страховые компании, что выражается <...>
Страхование.pdf
МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФГБОУ ВО Пензенская ГСХА
А.В. Носов
Т.Ф. Боряева
СТРАХОВАНИЕ
Пенза 2015
1
Стр.1
МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФГБОУ ВО Пензенская ГСХА
А.В. Носов
Т.Ф. Боряева
СТРАХОВАНИЕ
Учебное пособие
для студентов экономического факультета, обучающихся
по направлению 38.03.01(080100) – Экономика
и специальности 38.05.01(080101) Экономическая безопасность
Пенза 2015
2
Стр.2
УДК 368 (075)
ББК 65.9(2) 261.7(я7)
Н84
Рецензент – Т.Н. Чуворкина, кандидат экономических наук,
доцент, зав. кафедрой «Управление» ФГБОУ ВО Пензенская
ГСХА
Печатается по решению методической комиссии экономического
факультета от 21.09.15 г., протокол № 80.
Н84
Носов, Алексей Викторович
Страхование: учебное пособие /А.В. Носов, Т.Ф. Боряева. –
Пенза: РИО ПГСХА, 2015. – 245 с.
В учебном пособии рассмотрены сущность и содержание
страхования в современной экономике, особенности его становления,
юридические основы страхования, основы построения
страховых тарифов, понятие и структура страхового рынка, его
современное состояние, приведена классификация страхования; в
конце каждой главы - контрольные вопросы для самопроверки
студентов.
Предназначено для студентов экономического факультета,
обучающихся по направлению 38.03.01 (080100) Экономика и специальности
38.05.01 (080101) Экономическая безопасность.
© ФГБОУ ВО
Пензенская ГСХА, 2015
© А.В. Носов,
Т.Ф. Боряева, 2015
3
Стр.3
СОДЕРЖАНИЕ
Введение ……………………………………………….………….….5
Раздел 1 СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ………………………….….7
1 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ…..…….…..7
1.1История развития страхования …………….………………………7
1.2Экономическая сущность страхования………….……………….…….. 14
1.3 Страховой фонд и формы его организации ………..…………… 16
1.4 Функции страхования в современной экономике ………………17
1.5 Формы и классификация страхования ………………………… 19
Раздел 2 ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВОГО ДЕЛА ………………….24
2 ЮРИДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВЫХ ОТНОШЕНИЙ …....24
2.1 Основные нормативные документы, регулирующие страховые отношения
в РФ……………………………………………………………..24
2.2 Организационные формы страховой деятельности.
Страховые посредники……………………………….………………..31
2.3 Государственный надзор за страховой деятельностью……...…..40
2.4 Лицензирование страховой деятельности: основные документы
и их краткая характеристика……………………………...……….…..41
3 ФИНАНСОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ…47
3.1 Финансовый потенциал страховой компании………………...…47
3.2 Правила размещения страховых резервов и инвестиционная деятельность
страховой компании ………………………………...………….51
3.3 Финансовые результаты деятельности страховых компаний…..53
3.4 Налогообложение деятельности страховой компании……….....55
3.5 Финансовая устойчивость и платежеспособность страховой компании……………………………………………………………………....56
3.6
Рейтинг страховой компании……………………………………..58
4 ОСНОВЫ ПОСТРОЕНИЯ СТРАХОВЫХ ТАРИФОВ…………...63
4.1 Сущность и задачи актуарных расчетов……………………...….63
4.2 Тарифная ставка…………………………………………………...66
4.3 Показатели страховой статистики………………………………..69
4.4 Сущность и виды страховых взносов (премий)…………………72
Раздел 3 ОТРАСЛИ, ПОДОТРАСЛИ И ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ
ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ…..............................................................77
5.1 Основные принципы и подходы в личном страховании………..77
5.2. Страхование жизни………………………………………………..80
5.3 Страхование от несчастных случаев и болезней………………....85
5.4 Медицинское страхование…………………………………...……94
6 ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ………….………….….100
4
Стр.4
6.1 Общие принципы и подходы в имущественном страховании..100
6.2 Страхование средств наземного транспорта…………………...108
6.3 Страхование средств водного транспорта …………………….112
6.4 Страхование средств воздушного транспорта………………….116
6.5 Страхование грузов……………………………………………....120
6.6 Страхование других видов имущества………………………….124
6.7 Страхование финансовых рисков ……………………………....128
7 СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ……………………….134
7.1 Основные принципы страхования ответственности…………..134
7.2 Страхование гражданской ответственности владельцев
автотранспортных средств…………………………………………...138
7.3 Страхование гражданской ответственности перевозчика……..145
7.4 Страхование гражданской ответственности предприятий-источников
повышенной опасности………………………………........................151
7.5 Страхование профессиональной ответственности……………..152
7.6 Страхование ответственности за неисполнение обязательств...154
7.7 Страхование иных видов гражданской ответственности……...156
8 ОСНОВЫ ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ………………………………..159
8.1 Сущность и значение перестрахования…………………………159
8.2 Общая характеристика отношений перестрахования………….160
8.3 Формы перестрахования…………………………………………163
Раздел 4 СТРАХОВОЙ РЫНОК: СОДЕРЖАНИЕ
И ОРГАНИЗАЦИЯ………………………………...…………………172
9 ВОЗНИКНОВЕНИЕ СТРАХОВЫХ ОТНОШЕНИЙ…………….172
9.1 Понятие риска…………………………………...………………..172
9.2 Классификация рисков…………………………………...………173
9.3 Методы оценки риска………………………………………….....178
9.4 Управление рисками ………………………………………...…..179
10 СТРАХОВАНИЕ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ………………………………………………….....182
10.1 Особенности страхования внешнеэкономической
деятельности………………………………………………...………..182
10.2 Страхование контейнеров………………………………………184
10.3 Страхование ответственности судовладельцев ……………....187
10.4 Страхование экспортных коммерческих рисков……………...192
10.5 Страхование политических рисков…………………………….194
СЛОВАРЬ ТЕРМИНОВ………………………………...……………198
ЛИТЕРАТУРА…………...…………………………………………...222
ПРИЛОЖЕНИЯ……………………………………………………....225
5
Стр.5