Последовательный и планомерный рост мошеннических посягательств в нашей стране необходимо рассматривать как угрозу экономической безопасности государства1. <...> Так, на смену незамысловатым способам мошенничества пришли хорошо законспирированные, с элементами коррупции, многоходовые действия преступных групп. <...> Финансовое мошенничество менее рискованно, чем другие преступления против собственности, простое мошенничество. <...> Финансовое мошенничество видоизменяется, приобретая все новые качественные формы, среди которых отмечаются: банковское мошенничество; компьютерное и страховое мошенничество; мошенничество при сделках с недвижимостью; в сфере налогообложения и другие. <...> 4 Поступательные финансово-экономические реформы, проводимые в России в последнее десятилетие, обусловившие позитивные сдвиги в социально-экономической ситуации в стране, привели к усложнению финансово-экономических отношений, вследствие чего появились новые разновидности финансового мошенничества, посягающие на: общественные отношения, связанные с заключением договоров страхования и исполнением обязательств по ним (ст. <...> Финансовая безопасность Российской Федерации — составная часть экономической безопасности страны, основанная на независимости, эффективности и конкурентоспособности финансовой сферы Российской Федерации, выраженной через систему критери6 ев и показателей ее состояния, характеризующих сбалансированное состояние самостоятельных звеньев и элементов финансовой системы государства. <...> В целом финансовая безопасность предполагает такое развитие финансовых отношений и процессов, при котором создавались бы приемлемые условия и необходимые ресурсы для расширенного воспроизводства экономики и стабильности, сохранения целостности и единства финансовой системы (включая денежную, бюджет1 В России неплатежами считаются все платежные поручения, не оплаченные после доставки товаров или оказания <...>
Актуальные_уголовно-правовые_проблемы_борьбы_с_финансовым_мошенничеством._Монография.pdf
УДК [343.37:343.9.024](100)(091)(035.3)
ББК 67.518.1(2)+67.518.1(3)
Ê26
Рецензенты:
заслуженный деятель науки РФ,
доктор юридических наук, профессор А.П. Кузнецов
(Академия МВД РФ, Нижний Новгород)
доктор юридических наук, профессор Ю.В. Трунцевский
(Финансовая академия при Правительстве РФ)
Главный редактор издательства Н.Д. Эриашвили,
кандидат юридических наук, доктор экономических наук, профессор,
лауреат премии Правительства РФ в области науки и техники
Карпович, Олег Геннадьевич.
Ê26
Актуальные уголовно-правовые
проблемы борьбы с
финансовым мошенничеством: монография / О.Г. Карпович.
— Ì.: ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ: Закон и ïðàâî, — 271 ñ.
ISBN 978-5-238-02139-3
Агентство CIP РГБ
Рассмотрены основные характеристики финансового мошенничества,
даны предложения по совершенствованию организационных и правовых
мер предупреждения данного вида экономических преступлений, на основе
исторического и современного зарубежного и отечественного опыта
указаны пути совершенствования таких мер.
Для сотрудников государственных органов, правоохранительных органов,
работников частного сектора экономики, банковской и финансовой
сфер, преподавателей высших учебных заведений, широкого круга
читателей, интересующихся вопросами организации системы противодействия
мошенничеству в кредитно-финансовой сфере.
ББК 67.518.1(2)+67.518.1(3)
ISBN 978-5-238-02139-3
© ИЗДАТЕЛЬСТВО ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ, 2011
Принадлежит исключительное право на использование и распространение
издания (ÔÇ ¹ 94-ÔÇ от 21 июля 2005 ã.).
Воспроизведение всей книги или любой ее части любыми средствами или в
какой-либо форме, в том числе в интернет-сети, запрещается без письменного
разрешения издательства.
© Оформление «ÞÍÈÒÈ-ÄÀÍÀ», 2011
Стр.3
Оглавление
Введение 3
Глава 1. Понятие, признаки и причины финансового
мошенничества 6
1.1. Понятие и содержание финансовой безопасности
1.2. Понятие, признаки и виды финансового мошенничества
1.3. История российского уголовного законодательства
об ответственности за финансовое мошенничество
1.4. Ответственность за финансовое мошенничество
по зарубежному уголовному законодательству
1.5. Характеристика признаков финансового
мошенничества по ст. 159 УК РФ и сопряженных
с ним преступлений
1.6. Детерминанты преступлений, совершаемых в кредитнофинансовой
сфере, и личность финансового
мошенника
Глава 2. Характеристика видов финансового мошенничества
2.1. Коммерческое мошенничество
2.2. Банковское мошенничество
2.3. Кредитное мошенничество
2.4. Страховое мошенничество
2.5. Налоговое мошенничество
Глава 3. Предупреждение финансового мошенничества
6
19
24
31
69
114
121
121
156
186
193
205
240
271
Стр.272